Le calcul des intérêts de l’épargne


L’épargne est une solution de plus en plus plébiscitée par les foyers qui veulent pouvoir se prémunir en cas de difficultés financières, ou encore préparer leur retraite. Ce mode économique qui permet de faire fructifier des fonds n’est pourtant pas toujours suivi à la loupe par les bénéficiaires. En effet, rares sont les personnes qui savent aujourd’hui le montant des intérêts qu’ils vont cumuler sur l’année. Prenons pour exemple la star des épargnes, le Livret A, et voyons ensemble comment calculer les intérêts de son épargne.

Les périodes de prise en compte des intérêts

Chaque type d’épargne dispose de son propre mode de prise en compte des périodes pour le calcul des intérêts. En ce qui concerne le Livret A, les périodes sont des quinzaines qui s’étalent du 1er jour du mois jusqu’au 16, et du 16 jusqu’à la fin du mois. En effet, pour des fonds déposés entre le 1er et le 15 du mois, les intérêts commencent à courir dès le 16. Alors que pour des fonds déposés à partir du 16, les intérêts démarrent au 1er du mois suivant. En revanche, des fonds retirés avant le 15 du mois n’auront fructifié que jusqu’au dernier jour du mois précédent, et s’ils sont retirés à partir du 16, ils auront généré des intérêts jusqu’au 15 du mois en cours.

Ce qui signifie qu’à un jour prés, aussi bien pour les dépôts que pour les retraits, vous pouvez gagner 15 jours d’intérêts.

Les intérêts sur une année complète

Le taux annuel du Livret A est de 1% pour l’année 2015. Ce taux a été maintenu et confirmé au 1er février. Prenons le cas d’un Livret A qui est détenteur de 10 000 € du 1er janvier au 31 décembre. Le calcul est alors très simple :

  • (10 000 x 1) / 100 = 100 €

Le Livret A aura généré sur toute l’année 100 € d’intérêts.



Les intérêts sur une partie de l’année

Imaginons que Livret A soit doté au 1er janvier de 5 000 €, et que l’on y dépose 5 000 € supplémentaires au 1er juin. Les intérêts se calculent alors comme suit :

  • du 1er janvier au 1er juin (soit 10 quinzaines sur une année qui en compte 24) : 5 000 x 1 % x 10/24 = 21 €
  • du 1er juillet au 31 décembre : 10 000 x 1 % x 14/24 = 58 €

Les intérêts cumulés sur l’année seront donc de 79 €.