Le Plan d’Epargne Retraite : notre guide complet

Pourquoi souscrire à un PER ?

C’est en effet la première question à se poser 🙂 Quand on procède au calcul de sa retraite, on peut avoir la mauvaise surprise de constater que le montant auquel on va avoir droit sera bien en-deçà de son dernier salaire, et même pire, de ses besoins. Avant même de se lancer dans un simulateur per ou dans des calculs de rentre, la raison d’une telle souscription et de ses avantages est donc importante.

Souscrire à un Plan d’Épargne Retraite (PER) offre donc plusieurs avantages significatifs pour sécuriser financièrement sa retraite (en complément de la retraite à laquelle on a droit et cotisé). Le PER vise principalement à constituer une épargne longue durée qui sera convertie en rente ou en capital au moment du départ à la retraite. Cette solution d’épargne se caractérise par son régime fiscal attractif, notamment la possibilité de déduire les versements de son revenu imposable, ce qui procure un avantage immédiat. En outre, le PER est transférable d’un employeur à l’autre, assurant ainsi une continuité dans l’épargne même en cas de changement de situation professionnelle.

Les trois formes du PER

Le PER se découpe en trois grandes formes (vous pouvez également consulter le site du service public pour plus d’informations sur le sujet) : un PER individuel et deux PER d’entreprise, l’un catégorisé comme obligatoire et l’autre facultatif. Chaque forme répond à des besoins spécifiques, mais toutes visent à préparer efficacement votre retraite en offrant des avantages fiscaux conséquents.

Le PER individuel

Le PER individuel offre à toute personne la possibilité de contribuer volontairement à son plan retraite. Ce type de PER est accessible sans restriction d’accès à tout résident fiscal français désirant préparer sa retraite, qu’il soit salarié, indépendant ou sans emploi.

Le PER d’entreprise collectif

Ce plan est proposé par l’employeur à tous ses salariés, sans obligation de souscription. Ce PER collectif peut être alimenté par des versements volontaires du salarié mais aussi par des abondements complémentaires de l’employeur, ce qui le rend plus attrayant.

Le PER d’entreprise obligatoire

Comme son nom l’indique, cette forme impose une adhésion systématique de tous les salariés concernés. Généralement associé à des accords de branche ou d’entreprise, il bénéficie de cotisations patronales et/ou salariales définies par contrat.

Comment fonctionne le PER ?

Le fonctionnement du PER est variable en fonction des 3 formes décrites juste au-dessus.

Le PER individuel est flexible. Vous pouvez y verser des montants selon vos capacités financières et ces versements sont susceptibles d’être déduits de vos impôts jusqu’à un certain plafond. De plus, cet argent investi est généralement placé dans différents fonds diversifiés, vous permettant de personnaliser votre investissement selon votre profil de risque.

Quant au PER d’entreprise obligatoire, il est instauré directement par l’employeur et implique des contributions tant de la part de l’employé que de l’employeur. Les fonds accumulés bénéficient d’un régime fiscal favorable, étant donné que les sommes versées sont déduites directement du salaire brut, réduisant ainsi l’assiette fiscale de l’employé.

Quel est le montant du plafond PER et le taux d’intérêt espéré ?

Le montant du plafond PER se calcule annuellement, basé sur le revenu d’activité de l’année précédente et prend également en compte d’autres produits similaires comme le PERP. Le taux d’intérêt des PER varie selon les choix d’investissement et les fluctuations du marché. Bien qu’il ne puisse être garantit, le taux moyen espéré tourne souvent autour de 3-4%, essentiel prendre en considération pour toute projection financière.

Réduction d’impôts et exemple concret

La souscription à un PER est aujourd’hui devenue assez simple, et proposée par nombreux organismes financiers offrant ce service. Elle peut se faire en ligne, via un conseiller bancaire ou un agent d’assurances. En termes d’avantages fiscaux, la souscription à un PER ouvre droit à une réduction d’impôts selon le régime fiscal spécifique applicable aux versements effectués dans ce cadre. Fondamentalement, les souscripteurs peuvent ainsi déduire de leur revenu imposable les montants qu’ils investissent dans leur PER. Pour illustrer les bénéfices fiscaux, prenons un exemple concret :

• Pour un particulier imposé à la tranche de 30% ayant versé 5 000 euros dans son PER, il pourrait réduire son imposition de 1 500 euros.

Cet avantage fiscal incitatif est donc non négligeable et constitue un puissant levier pour augmenter l’épargne destinée à la retraite.