1. Actus
  2. Patrimoine
  3. Le Plan d'Epargne Retraite : notre guide complet

Le Plan d’Epargne Retraite : notre guide complet


La récente réforme des retraites a fait couler beaucoup d'encre et mis beaucoup de monde dans la rue. Elle a surtout montré le décalage entre une opinion fière de ses acquis sociaux (et prête, fort justement, à les défendre), et un gouvernement soucieux de retrouver l'équilibre dans le financement des retraites, avec une vision long terme qui assurera la pérennité du système. C'est dans ce contexte que l'intérêt du PER (Plan d'Épargne Retraite) a connu un véritable boom, attirant à lui nombre de questions, et un réel engouement. Pour y voir un peu plus clair, Calculer.com vous a donc préparé un guide complet sur le sujet !
plan per

Pourquoi souscrire à un PER ?

C’est en effet la première question à se poser 🙂 Quand on procède au calcul de sa retraite, on peut avoir la mauvaise surprise de constater que le montant auquel on va avoir droit sera bien en-deçà de son dernier salaire, et même pire, de ses besoins. Avant même de se lancer dans un simulateur per ou dans des calculs de rentre, la raison d’une telle souscription et de ses avantages est donc importante.

Souscrire à un Plan d’Épargne Retraite (PER) offre donc plusieurs avantages significatifs pour sécuriser financièrement sa retraite (en complément de la retraite à laquelle on a droit et cotisé). Le PER vise principalement à constituer une épargne longue durée qui sera convertie en rente ou en capital au moment du départ à la retraite. Cette solution d’épargne se caractérise par son régime fiscal attractif, notamment la possibilité de déduire les versements de son revenu imposable, ce qui procure un avantage immédiat. En outre, le PER est transférable d’un employeur à l’autre, assurant ainsi une continuité dans l’épargne même en cas de changement de situation professionnelle.

Les trois formes du PER

Le PER se découpe en trois grandes formes (vous pouvez également consulter le site du service public pour plus d’informations sur le sujet) : un PER individuel et deux PER d’entreprise, l’un catégorisé comme obligatoire et l’autre facultatif. Chaque forme répond à des besoins spécifiques, mais toutes visent à préparer efficacement votre retraite en offrant des avantages fiscaux conséquents.

Le PER individuel

Le PER individuel offre à toute personne la possibilité de contribuer volontairement à son plan retraite. Ce type de PER est accessible sans restriction d’accès à tout résident fiscal français désirant préparer sa retraite, qu’il soit salarié, indépendant ou sans emploi.

Le PER d’entreprise collectif

Ce plan est proposé par l’employeur à tous ses salariés, sans obligation de souscription. Ce PER collectif peut être alimenté par des versements volontaires du salarié mais aussi par des abondements complémentaires de l’employeur, ce qui le rend plus attrayant.

Le PER d’entreprise obligatoire

Comme son nom l’indique, cette forme impose une adhésion systématique de tous les salariés concernés. Généralement associé à des accords de branche ou d’entreprise, il bénéficie de cotisations patronales et/ou salariales définies par contrat.

Comment fonctionne le PER ?

Le fonctionnement du PER est variable en fonction des 3 formes décrites juste au-dessus.

Le PER individuel est flexible. Vous pouvez y verser des montants selon vos capacités financières et ces versements sont susceptibles d’être déduits de vos impôts jusqu’à un certain plafond. De plus, cet argent investi est généralement placé dans différents fonds diversifiés, vous permettant de personnaliser votre investissement selon votre profil de risque.

Quant au PER d’entreprise obligatoire, il est instauré directement par l’employeur et implique des contributions tant de la part de l’employé que de l’employeur. Les fonds accumulés bénéficient d’un régime fiscal favorable, étant donné que les sommes versées sont déduites directement du salaire brut, réduisant ainsi l’assiette fiscale de l’employé.

Quel est le montant du plafond PER et le taux d’intérêt espéré ?

Le montant du plafond PER se calcule annuellement, basé sur le revenu d’activité de l’année précédente et prend également en compte d’autres produits similaires comme le PERP. Le taux d’intérêt des PER varie selon les choix d’investissement et les fluctuations du marché. Bien qu’il ne puisse être garantit, le taux moyen espéré tourne souvent autour de 3-4%, essentiel prendre en considération pour toute projection financière.

Réduction d’impôts et exemple concret

La souscription à un PER est aujourd’hui devenue assez simple, et proposée par nombreux organismes financiers offrant ce service. Elle peut se faire en ligne, via un conseiller bancaire ou un agent d’assurances. En termes d’avantages fiscaux, la souscription à un PER ouvre droit à une réduction d’impôts selon le régime fiscal spécifique applicable aux versements effectués dans ce cadre. Fondamentalement, les souscripteurs peuvent ainsi déduire de leur revenu imposable les montants qu’ils investissent dans leur PER. Pour illustrer les bénéfices fiscaux, prenons un exemple concret :

  • Pour un particulier imposé à la tranche de 30% ayant versé 5 000 euros dans son PER, il pourrait réduire son imposition de 1 500 euros.

Cet avantage fiscal incitatif est donc non négligeable et constitue un puissant levier pour augmenter l’épargne destinée à la retraite.

sebastien
Sébastien

Découvrez des conseils sur des sujets de fiscalité, de gestion des impôts et d'optimisation fiscale pour améliorer vos finances et ainsi renforcer votre patrimoine

Voir toutes ses publications
Dans la même thématique
investissement scpi
Investissement en SCPI : intérêts, rendements et perspectives pour 2025 Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) connaissent un essor sans pareil depuis quelques années. Sur le papier, ce type d'investissement présente de nombreux avantages, ce qui explique facilement l'engouement récent et le fait que de nombreux investisseurs s'y intéressent pour diversifier leur patrimoine. Mais quels sont les réels intérêts d'investir dans une SCPI ? Quels rendements peut-on espérer obtenir ? Et quelles perspectives l'avenir réserve-t-il, notamment pour 2025 et au-delà ? Le point avec nos experts en investissement immobilier. Sébastien
risque investissement
Comment évaluer les risques associés à un investissement ? L’évaluation des risques est une étape déterminante dans toute démarche d’investissement. Que vous soyez un investisseur débutant ou expérimenté, comprendre et évaluer les risques peut vous aider à prendre des décisions éclairées et à protéger votre capital. Découvrez ici les différentes catégories de risques liés aux investissements et ainsi que des outils pour les évaluer efficacement. Sébastien
Calculer sa retraite
Pourquoi faire appel à un cabinet de conseil retraite ? On l'a vu en 2023 avec la réforme des retraites en France : s'il est bien un sujet délicat avec lequel l'opinion public et les français ne plaisantent pas, c'est bien la retraite. Bien que la réforme du système soit jugé comme indispensable par nombre d'économistes, les efforts à consentir sont loin d'être acceptés. Avec des règles souvent complexes et des changements législatifs fréquents, cela ne facilite pas la compréhension du système et on voit apparaître désormais des nouveaux métiers comme les cabinets de conseil retraite, sur lesquels nous allons faire la lumière. Sébastien
investir place parking
Investir dans un parking : quelles villes, pour quels avantages et quelle rentabilité ? Peut-on parler de nouvelle mode, ou de tendance de fond réelle ? Bien que la voiture ne soit plus en odeur de sainteté dans bon nombre de métropoles françaises, les places de parking extérieures ont tendance à se réduire à vitesse grand V, entraînant un regain pour les parking payant. Avec comme effet de bord, un réel intérêt pour l'investissement dans des places de stationnement. Moins onéreux que l'achat d'un appartement, ce type d'investissement peut offrir une excellente rentabilité avec un minimum de charges et d'entretien. Comment est-ce possible ? On vous explique tout ! Sébastien
investissement etranger
Pourquoi et comment investir à l'étranger ? On évoque sur Calculer.com les opportunités d'investissement et de placements plutôt orientés sur le marché français. Toutefois l'investissement international présente aussi une opportunité intéressante, à condition d'être bien accompagné et de savoir où regarder ;) L'investissement à l'étranger attire en effet de plus en plus d'investisseurs désireux de diversifier leurs portefeuilles et maximiser leur rentabilité, sans se limiter au marché hexagonal. Cette stratégie offre non seulement des opportunités uniques mais comporte aussi des risques et défis spécifiques. Sébastien
Dernières actualités
Le montant d’un crédit à la consommation
Simulations de capacité d'emprunt pour différents salaires C'est la première question que l'on se pose au moment d'un achat important : combien vais-je pouvoir emprunter (et à qui :) ? Connaître sa fameuse capacité d'emprunt permet en effet de cibler le montant de ses achats et de ne pas se lancer par exemple sur un achat immobilier qu'on ne pourra jamais financer. Nous souhaitons ainsi vous proposer des simulations concrètes pour des salaires mensuels nets de 1600€, 2000€, 3000€ et 5000€ pour être sur du concret et vous projeter au maximum. Sébastien
investissement scpi
Investissement en SCPI : intérêts, rendements et perspectives pour 2025 Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) connaissent un essor sans pareil depuis quelques années. Sur le papier, ce type d'investissement présente de nombreux avantages, ce qui explique facilement l'engouement récent et le fait que de nombreux investisseurs s'y intéressent pour diversifier leur patrimoine. Mais quels sont les réels intérêts d'investir dans une SCPI ? Quels rendements peut-on espérer obtenir ? Et quelles perspectives l'avenir réserve-t-il, notamment pour 2025 et au-delà ? Le point avec nos experts en investissement immobilier. Sébastien
carte-credit-banque
Mini prêt : une solution idéale pour les petits projets urgents Dans un contexte où les petits projets et les dépenses ponctuelles se multiplient, le mini-prêt se révèle être une solution de financement pratique. Adapté aux besoins spécifiques, il permet d’emprunter de petites sommes sans les démarches complexes des prêts classiques. Que ce soit pour réaliser un projet personnel, faire une acquisition ou gérer des dépenses sans puiser dans ses économies, le mini-prêt se distingue par sa simplicité et sa souplesse. Cet article explore les avantages de cette formule, les étapes pour en bénéficier rapidement et les conseils pour bien l’utiliser, tout en assurant une gestion financière maîtrisée. Sébastien
Prime et indemnité
Le droit bancaire : l'essentiel pour comprendre comment vous défendre Le droit bancaire, kesako ? Créé à l'origine pour garantir la sécurité et la transparence des opérations bancaires, protégeant ainsi tant les institutions financières que les consommateurs, c'est une branche du droit assez méconnu des consommateurs au final. Pour ceux qui découvrent le terme en même temps que cet article, Calculer.com a décidé de vous préparer un résumé de ce qu'est le droit bancaire et de tout ce que vous devez savoir. Sébastien